2021年度部门决算分析报告

　　                                    （西柯镇汇总）

　　一、部门情况

　　（一）基本情况。

　　（1）贯彻执行党和国家的方针、政策、法律和法规，以及上级机关决定、命令，本级人民代表大会的各项决议，研究并制定适合本镇实际的具体政策和措施。

　　（2）组织制订全镇经济社会发展的中长期规划，编制经济发展总体布局和产业布局。制定和组织实施全镇农业、农村、社区等城市化建设的规划和措施。

　　（3）负责全镇社会事务管理，基层政权建设和组织建设。负责经济建设，精神文明建设，新农村新社区建设和公共服务设施建设。

　　（4）负责辖区城乡统筹改革和发展，大力推进农业结构调整，加快推进农业转型升级，做大做强优势特色产业。

　　（5）加强社会治安综合治理和公共安全，建立和健全群防群治网络，增强信访和矛盾纠纷调解处置能力，维护社会稳定。

　　（6）管理行政区域内的教育、科学、文化、卫生、体育事业和财政、民政、交通、宗教、规划、土地、公安、司法、人口计生、流动人口、安全生产、生态保护、节能环保等各项行政工作。

　　（7）负责辖区绩效考核，新社会组织的管理。

　　（8）推进民主法治建设，指导村、社区等自治组织建设，维护群众合法权益；

　　（9）承办上级党委和政府交办的其他工作等。

　　2．厦门市同安区西柯镇人民政府包括 1个政府机关和1个综合服务中心，含有11个下属部门，在职在编人员数有69人，其他临时聘用人员74人。

　　（二）当年取得的主要事业成效。

　　概述部门工作开展情况及主要事业成效。

　　二、收入支出预算执行情况分析

　　（一）收入支出预算安排情况。

　　2021年本单位本年预算收入21094.21万元，年初结转收入6164.32万元，年度总收入27258.53万元。预算支出27258.53万元，具体如下：一般公共服务支出2888.72万元，国防支出29.57万元，公共安全支出2241.01万元，教育支出0.63万元，文化体育与传媒144.17万元，社会保障和就业支出2054.42万元，卫生健康支出2047.91万元，节能环保支出250.49万元，城乡社区支出7755.41万元，农林水支出2588.84万元，资源勘探工业信息等支出792.38万元，自然资源海洋气象等支出34.21万元，住房保障支出13.75万元，灾害防治及应急管理支出402.68万元，其他支出6014.37万元。

　　（二）收入支出预算执行情况。

　　2021年本单位年初结转和结余6166.87万元，本年拨款收入21091.66万元，实现总收入27258.53万元。本年支出23466.66万元，年末结转和结余3791.87万元。其中支出明细如下：具体如下：一般公共服务支出2888.72万元，国防支出29.57万元，公共安全支出2241.01万元，教育支出0.63万元，文化体育与传媒144.17万元，社会保障和就业支出2054.42万元，卫生健康支出2047.91万元，节能环保支出250.49万元，城乡社区支出7755.41万元，农林水支出2588.84万元，资源勘探工业信息等支出792.38万元，自然资源海洋气象等支出34.21万元，住房保障支出13.75万元，灾害防治及应急管理支出402.68万元，其他支出2222.5万元。

　　1．收入支出与预算对比分析。

　　（1）2020年本单位年初结转和结余5972.44 万元，本年拨款收入16650.12万元，实现总收入22622.56万元。本年支出19052.69万元，年末结转和结余3569.88万元。2021年与2020年收入预决算相差4635.97万元：2021年与2020年支出预决算相差4413.97万元。

　　2．收入支出结构分析。

　　（1）2021年厦门市同安区西柯镇人民政府本年收入27258.53万元。其中：年初结转结余收入6166.87万元，本年总收入21091.66万元。本年收包含一般公共预算财政拨款收入15776.25万元，政府性基金预算财政拨款收入3321.68万元，其他收入1993.73万元。

　　（2）2021 年厦门市同安区西柯镇人民政府本本年支出23466.66万元。其中：一般公共服务支出2888.72万元，占支出总额比例12.31%；国防支出29.57万元，占支出总额比例0.13%；公共安全支出2241.01万元，占支出总额比例9.55%；教育支出0.63万元，占支出总额比例0%；文化体育与传媒144.17万元，占支出总额比例0.61%；社会保障和就业支出2054.42万元，占支出总额比例8.75%；卫生健康支出2047.91万元，占支出总额比例8.73%；节能环保支出250.49万元，占支出总额比例1.01%；城乡社区支出7755.41万元，占支出总额比例33.05%；农林水支出2588.84万元，占支出总额比例11.03%；资源勘探工业信息等支出792.38万元，占支出总额比例3.38%；自然资源海洋气象等支出34.21万元，占支出总额比例0.15%；住房保障支出13.75万元，占支出总额比例0.06%；灾害防治及应急管理支出402.68万元，占支出总额比例1.72%；其他支出2222.5万元占支出总额比例9.47%。

　　（3）收入支出与上年度对比情况及原因分析(可用柱形图或折线图)。

　　3．支出按经济分类科目分析。

　　（1）2021年“三公”经费支出7.08万元，其中：因公出国出境费0万元，公车运行维护费7.08万元，公务接待费0万元。2020年三公”经费支出13.87万元，其中：因公出国出境费0万元，公车运行维护费13.87万元，公务接待费0万元。共减少6.79万元。

　　（2）会议费支出情况：2021年会议费0万元，2020年会议费0万元。

　　（3）培训费支出情况：2021年培训费0.88万元，2020年培训费40.85万元,减少39.97万元。

　　（4）差旅费支出情况：2021年差旅费16.5万元，2020年差旅费4.6万元，增加11.9万元

　　（5）其他对部门(单位)影响较大的支出情况。

　　我镇任何重大支出都经党政联席会议研究决定，根据文件精神、国家方针政策及财经法规，制定具有针对性的管理措施，专款专用。

　　（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

　　对于重点经济建设支出应该有专人管理，成立专项资金管理小组，各项支出都有依据可查，有法可依，保证专款专用，公开透明，使重点建设顺利工程等保质保量完成。

　　4.财政拨款收入、支出分析。

　　2021年本单位财政拨款收入21524.89万元，财政拨款支出21524.89万元。其中基本支出2604.61万元，项目支出18920.28万元。基本支出主要为本级人员经费及日常公用经费支出，所占金额比例相对较小：项目支出主要含本级部门项目资金及上级部门专项资金，所占比例相对也较大。

　　（三）年末结转和结余情况。

　　2021年本单位年末结转和结余3791.87万元，来源于其他支出3791.87万元。年末结转和结余是由非同级财政拨款组成，因项目建设时间跨度较长，资金拨付时间跨度也相对延长，项目施工方未能及时整理报账材料，故产生非同级结转结余资金。

　　（四）与预算支出相关的其他指标分析。

　　2021年，货币资金期末数为2924.52万元，期初数为5786.79万元，比上年度下降49.46%，主要原因在于根据2021年通知，征拆项目代为收取房屋差价补差款及水电表增容费上缴财政局。应缴财政款期末数为110.32万元，期初数为0万元，增长的原因在于租赁费于2021年12月中旬缴纳至我单位，我单位年底任务多，未及时上缴至财政局，此笔经费将于2022年1月上缴。

　　（五）绩效目标完成情况。

　　1.本单位项目绩效目标已基本完成。

　　2.本单位整体支出绩效目标已基本完成。

　　3.本单位以部门为主体开展的重点项目绩效评价基本已经完成。但部分项目绩效不能按时开展，年终绩效不能够全面完成。建议：各部门能够及时开展项目，监督部门要及时督促相关部门加快项目进度，建立项目绩效考核机制。

　　（六）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

　　存在问题主要有绩效目标未能及时完成，执行效率还有待提升。建议加强绩效目标实施管理，设置独立岗位监督，督促绩效目标按时、按量高效完成。

　　三、本年度部门决算等财务工作开展情况

　　(一)我单位财务管理严格按照会计法律法规执行，实行国库集中支付制度，按照上级财政部门的相关制度执行收支核算。本年度决算以镇为编报单位，由上级财政部门组织审核。

　　(二)我单位决算工作公开透明，数据一律向社会公开，尤其是三公经费的公开，公开透明，接受社会群众监督。

　　注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

　　附：

　　行政事业单位财务分析指标

　　一、行政单位财务分析指标

　　1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

　　支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

　　2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　当年预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数。

　　3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

　　人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

　　4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

　　5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

　　公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

　　6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

　　人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

　　7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

　　人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

　　二、事业单位财务分析指标

　　1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

　　预算收入完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余收入数

　　预算支出完成率＝年终执行数÷调整预算数×100%

　　年终执行数不含上年结转和结余支出数

　　2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

　　人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

　　公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

　　3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

　　人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

　　此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

　　1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

　　财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%